Exit-Strategien der Banken von notleidenden und leistungsgestörten Krediten unter Berücksichtigung des Risikobegrenzungsgesetzes

Diplomarbeit aus dem Jahr 2009 im Fachbereich BWL - Bank Börse Versicherung Note: 10 Technische Universität Berlin (Wirtschaftsrecht) Veranstaltung: Kreditsicherungsrecht Sprache: Deutsch Abstract: 1 Einleitung1.1 Problemstellung und MotivationDie schwache konjunkturelle Lage der letzten Jahre und eine fortschreitende Globalisierung haben trotz eines zweijährigen Konjukturhochs in 2006 und 2007 die internationale Kreditwirtschaftin den vergangenen Jahren folgenschwer geprägt. Aufgrund einer Vielzahl von Privat- und Unternehmensinsolvenzen auf die in Kapitel 2.5 näher eingegangen wird hat sich bei den Banken ein bedeutender Bestand an notleidenden und leistungsgestörten Krediten[Non-Performing Loans (NPL) und Distressed Debt (DD)] angesammelt die nicht mehr bedient werden oder mit hoher Wahrscheinlichkeit nicht mehr bedient werden können. Diese genannten Forderungen belasten die Bilanzen der Kreditinstitute und binden monetäre und personelle Ressourcen. Besonders aufgrund der neuen Eigenkapitalvorschriften gemäß Basel II den Mindestanforderungenan das Risikomanagement (MaRisk) der erhöhten Aufsicht der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und dem steigenden Ertragsdruck seitens der Kapitalmärkteist bei den Banken ein enormer Handlungsbedarf hinsichtlich ihrer NPLs und dem damit verbundenen Sicherheiten (überwiegend Immobilien) entstanden. Infolgedessen entschließen sich Banken seit einigen Jahren immer öfter NPLs mit einem wesentlichen Abschlag zu veräußern und überlassen es anderen Einrichtungen oder Investoren die offenen Kredite einzufordern oder nach Belieben zu verfahren. Demnach müssen sich Banken Versicherungen und Finanzdienstleister die sich auf diesem Markt behaupten möchten einer intensiven Optimierung ihrer Arbeitsprozesse unterziehen. NPL-Transaktionen gehören heutzutage auch in Deutschland zum Standardablauf jeder größeren Bank. Dabei ist die Abwicklung von NPL kein neuer Geschäftsbereich. Bereits 2003 lag die