Innovative Methoden zur Steuerung operationeller Risiken

Diplomarbeit aus dem Jahr 2005 im Fachbereich BWL - Bank Börse Versicherung Note: 17 Universität Bayreuth (Lehrstuhl für Finanzwirtschaft und Bankbetriebslehre ) Sprache: Deutsch Abstract: Das Vorhandensein operationeller Risiken ist auch wenn es manchmal denAnschein haben mag keinesfalls eine neue Erkenntnis. Sie zählen vielmehr zuden ältesten Risiken überhaupt da sie untrennbar mit jeder Art wirtschaftlichenHandelns verbunden sind. Folglich haften sie auch einem jeden Unternehmen anunabhängig von dessen Geschäftstätigkeit. Während operationelle Risiken beiIndustrieunternehmen schon seit je her Beachtung finden wurden sie in derBankbranche wegen der scheinbaren Dominanz der Kredit- und Marktrisikenlange Zeit vernachlässigt. Dabei ist der Finanzsektor ganz besonders von derGefahr durch operationelle Risiken betroffen wie zahlreiche daraufzurückzuführende Verlustfälle zeigen. Exemplarisch sei hier der Bankrott desbritischen Bankhauses Barings verursacht durch nicht autorisierte und mangelhaftüberwachte Handelsgeschäfte eines Mitarbeiters namens Nick Leeson genannt.Ereignisse wie dieses veranlassten den Baseler Ausschuss für Bankenaufsichtoperationelle Risiken in die Eigenkapitalanforderungen für Kreditinstitute neu mitaufzunehmen. Zukünftig müssen diese Risiken also auch mit angemessenenEigenmitteln unterlegt werden. Daraus ergibt sich die Notwendigkeit eineigenständiges Instrumentarium zur Handhabung dieser Risiken zu entwickeln.Die diesbezüglichen Bemühungen der Banken drehen sich bisher hauptsächlichum die Identifizierung und Quantifizierung von operationellen Risiken. Dabeikommt die Risikosteuerung als wesentlicher Bestandteil des gesamten Risikomanagementprozessesderzeit noch zu kurz. Gerade aber die Beherrschung und systematische Steuerung von operationellen Risiken gilt als einer der strategischentscheidenden Erfolgsfaktoren im Konkurrenzkampf zwischen den Banken.Schließlich kann durch eine situationsbedingte Vermeidung Ve