Kreditrisikomanagement in der Finanzbranche

Studienarbeit aus dem Jahr 2013 im Fachbereich BWL - Rechnungswesen Bilanzierung Steuern Note: 23 Hochschule Aschaffenburg Sprache: Deutsch Abstract: In dieser Seminararbeit werden die Risikoermittlungsverfahren -berechnungsmethoden sowie -begrenzungsmethoden in Kreditinstituten aufgezeigt. Das Ziel dieser Arbeit ist es dem Leser die wichtigen theoretischen Konzepte des Kreditrisikomanagements und ihre praxisorientierte Umsetzung aufzuzeigen sowie ihre Bedeutung fr das Kreditinstitut und seine wertorientierte Kontrolle aufzuzeigen. Hierfr werden zu Beginn die Begriffe Kreditrisiko und Risikomanagement definiert. Risikoanalyse -steuerung und -kontrolle stellen dabei die gedankliche Abfolge eines systematisch angelegten Risikomanagementprozesses dar. Dieser wird anhand eines entsprechenden Phasenschemas in Kapitel 3 detailliert aufgezeigt. Der Schwerpunkt hier schlgt sich in der Risikoanalyse nieder da die Identifizierung und Gewichtung der Risiken oft schwer aufwendig oder wegen mangelnder Quantifizierungsfhigkeit nicht mglich ist. Im nchsten Kapitel werden Vorschriften aus dem Kreditwesengesetz und Solvabilittsverordnung genannt die dem Glubigerschutz dienen und die Funktionsfhigkeit des Kreditgewerbes sichern. Anschlieend werden die Einflussfaktoren des Kreditrisikos im Rahmen der einzelgeschftsbezogenen Analyse herausgearbeitet. Aufgrund von Portfolioeffekten (Korrelationen der einzelnen Schuldner) muss neben der einzelgeschftsbezogenen Analyse auch eine gesamtgeschftsbezogene Analyse des Kreditrisikos erfolgen. Aus diesem Grund werden des Weiteren in Kapitel 6 die bekanntesten portfolioorientierten Kreditrisikomodelle Credit Metrics KMV-Modell Credit Risk+ und Credit Portfolio View dargestellt.