Modélisation du risque de crédit bancaire

Dans un contexte où la maîtrise du risque de crédit conditionne la solidité la rentabilité et la réputation des institutions financières cet ouvrage propose une lecture claire rigoureuse et appliquée de la norme IFRS 9. Elle exige que les banques évaluent leurs risques de crédit de façon anticipée en estimant les pertes attendues sur les prêts dès leur octroi. Il décrypte les paramètres essentiels que sont la PD (probabilité de défaut) la LGD (perte en cas de défaut) et la EAD (exposition au défaut) véritables piliers du calcul des pertes de crédit attendues.<br> La norme IFRS 9 repose sur trois axes principaux : la classification des actifs financiers l'évaluation à la juste valeur ou au coût amorti et la comptabilisation des pertes de crédit attendues ECL (perte en cas de défaut) afin de mieux refléter la réalité du risque de crédit.<br> Alliant rigueur scientifique approche pédagogique et expérience de terrain l'auteur offre une méthode intégrée de modélisation du risque enrichie d'exemples concrets de schémas d'analyse et de procédures pratiques directement applicables en milieu bancaire.<br> Pensé pour les économies africaines et émergentes ce manuel vise à combler le fossé entre théorie et pratique en adaptant les outils de la finance moderne aux réalités opérationnelles.<br> Véritable guide de référence il s'adresse aux professionnels du risque dirigeants auditeurs superviseurs chercheurs et étudiants désireux de comprendre et maîtriser les nouveaux standards internationaux. En définitive cet ouvrage constitue une contribution majeure au renforcement de la gouvernance de la résilience et de la crédibilité du système bancaire africain.