Neue Anforderungen an das Liquidit��tsrisikomanagement von Kreditinstituten. Die Liquidity Coverage Ratio

Studienarbeit aus dem Jahr 2013 im Fachbereich BWL - Bank Brse Versicherung Note: 10 Hochschule der Sparkassen-Finanzgruppe Bonn Sprache: Deutsch Abstract: Die vorliegende Arbeit hat zum Ziel die im Zuge des Reformpaketes des Baseler Ausschusses (Basel III) als kurzfristige Liquidittsanforderung fr Kreditinstitute eingefhrte Liquidity Coverage Ratio (LCR) als globalen Mindeststandard im Wesentlichen vorzustellen und bedeutende Auswirkungen auf den Bankenalltag zu diskutieren. Nach einer Definition von Liquidittsrisiken folgen in der Einfhrung theoretische Gesichtspunkte zum Liquidittsrisikomanagement. Darauf aufbauend werden die in den MaRisk enthaltenen qualitativen Anforderungen an das Liquidittsrisikomanagement aufgezeigt und die Neuerungen seit Beginn der Finanzkrise herausgearbeitet. Als statische Kennzahl werden die voneinander abhngigen Parameter der LCR nachvollzogen und die verursachungsgerechte Bercksichtigung von Liquidittsrisiken in Form von Kosten aufgezeigt. Abschlieend werden unmittelbare Auswirkungen des neuen Standards auf das Firmenkundengeschft herausgearbeitet. Im Anhang der Arbeit befindet sich eine Beispielrechnung zum Umgang mit LCR-Kosten