Optymalizacja podatkowa dla długoterminowego wzrostu kapitału dzięki funduszom ETF

Fundusze giełdowe (ETF) stały się w ostatnich dziesięcioleciach jednym z najpopularniejszych instrumentów długoterminowej akumulacji kapitału. Oferują one prosty i opłacalny sposób inwestowania na szeroko zdywersyfikowanych rynkach. Niemniej jednak istnieje wiele nieporozumień dotyczących opodatkowania funduszy ETF głównie z powodu różnych systemów podatkowych i fałszywych implikacji za pośrednictwem różnych kanałów informacyjnych. Niniejsze badanie analizuje wpływ opodatkowania na zwroty oraz sposób w jaki wybór produktu i konstrukcja portfela mogą zoptymalizować te zwroty. Badanie to kładzie szczególny nacisk na skutki podatkowe dystrybucji i akumulacji przy czym w niektórych przypadkach dominuje błędne przekonanie. W badaniu uwzględniono wszystkie istotne skutki podatkowe na które inwestor może aktywnie wpływać w ramach szeroko zdywersyfikowanego portfela.